このコーナーでも何度か取り上げたことがありますが、昨今ＮＩＳＡ（ニーサ）という言葉を頻繁に聞きます。
ＮＩＳＡとは株式などの配当や売却益にかかる税金がゼロになる少額投資非課税制度のことで2014年1月からスタートします。
具体例を示すと、100万円を投資した株式が150万円に値上がりし、それを売却すると、通常は売却益50万円が課税の対象となりますが、ＮＩＳＡなら非課税となります。
ＮＩＳＡで利用できる金融商品は、上場株式やＥＴＦ、ＲＥＩＴのほか、一般の投資信託などで、預金や国債、社債などは不可です。
投資額や期間にも上限があります。
投資の上限額は年間100万円で、5年間で最大500万円までの投資が可能になります。運用期間は最大5年間ですが、期間終了時に手続きをすれば、さらに5年間の延長ができ、通算10年間の運用が可能になります。
ただし、重要なポイントが1つあります。
通常の課税口座の場合には、その年の損失と利益を相殺して、支払う税金を抑える「損益通算制度」を活用できますが、ＮＩＳＡではこうした制度は利用できません。ＮＩＳＡは利益が出たときは有利なのですが、損失が出たときには不利になるのです。
ＮＩＳＡの導入は、政府がお金の流れを「貯蓄から投資へ」加速させて経済を活性化させようという目的があります。過度なＰＲや金融機関の勧誘に惑わされることなく、制度や商品内容を十分に理解してから、ＮＩＳＡ口座を選んで下さい。
当社へのお問い合わせは03-3868-2801までお気軽にどうぞ！
